Claves para manejar las finanzas ferreteras en 2024 

La disminución de la inflación y las tasas de interés, junto con la variación del dólar, influirán en las finanzas y decisiones de las ferreterías en 2024.

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La disminución de la inflación, la baja de las tasas de interés por parte del Banco de la República y las variaciones en el precio del dólar son factores que pueden ejercer un impacto significativo en las finanzas de las ferreterías y en las decisiones que tomen durante el año 2024. Por ello, resulta crucial considerar no sólo el contexto general, sino también identificar específicamente qué factores son más relevantes para la economía de tu negocio.

Con el objetivo de comprender mejor estos desafíos financieros y las oportunidades para las ferreterías en 2024, conversamos con Luis Benítez, director de IFI Colombia e Insolvencia Colombia. Esta empresa se dedica a brindar asesoramiento legal a personas naturales y empresas en el ámbito de su organización financiera, así como en el desarrollo de procesos de insolvencia. Con más de XX años de experiencia respaldando a diversas empresas, incluidas ferreterías, en la gestión de sus finanzas, Luis nos proporcionó valiosas claves sobre este tema. A continuación, compartimos lo que nos dijo:

¿Qué estrategias financieras pueden implementar las ferreterías para enfrentar la inflación y los cambios económicos en 2024?

En este momento, es crucial analizar detenidamente los costos, especialmente en negocios a mediano plazo (al menos los próximos 6 o 12 meses). Los cambios en los precios requieren que los ferreteros se ajusten para mantener sus márgenes de ganancia.

Este año, particularmente, es interesante debido a la tendencia a la baja en la inflación. En el contexto de las ferreterías, también debería reflejarse esta disminución en los precios. Además, con la actual disminución del dólar, es un momento propicio para la importación de productos del extranjero. Esto puede impactar positivamente en los márgenes de ganancia de las ferreterías y ayudarlas a mantener precios más estables.

Con un dólar bajando de precio, ¿qué recomendaciones daría a los ferreteros para hacer importaciones estratégicas?

Es necesario contar con una planeación y entender el tiempo de rotación del inventario que vayamos a comprar. Porque obviamente la disminución del dólar nos da oportunidades, pero, por ejemplo, se deben priorizar aquellos productos de mayor durabilidad y que nos dan más rentabilidad, de modo que pueden rotar más rápido en el stock. Esto haría que la inversión que hagamos realmente sea atractiva e interesante.

Es importante no comprar porque está más barato, sino también pensando en el mediano plazo y en el mercado estratégico para la empresa.

Teniendo en cuenta los movimientos recientes que se han dado en materia tributaria en Colombia, ¿qué debe tener en cuenta una ferretería en 2024?

La relevancia de los impuestos para una ferretería depende del estado tributario de quien presta el servicio, ya sea como comerciante o empresa. Por lo tanto, este es el punto de partida.

Cuando los ferreteros consideran expandir su negocio o formalizarse para empezar a pagar impuestos como el IVA, es crucial realizar un análisis detallado. Esto ayuda a evitar pérdidas repentinas y asegurar que las ganancias no se vean afectadas. A menudo, estos cambios pueden parecer beneficiosos a primera vista, pero es fundamental revisar minuciosamente los costos asociados con la tributación, así como los gastos de empleados y seguridad social.

Es importante tener en cuenta que la principal deducción fiscal que pueden aprovechar las ferreterías está relacionada con el manejo del IVA a su favor. Esto significa que pueden deducir el IVA pagado en las compras que realizan para su negocio. Es crucial saber cómo utilizar esta deducción correctamente para reflejar adecuadamente en los estados financieros. Este enfoque es especialmente relevante para las ferreterías, sobre todo si operan como empresas, ya que les permite optimizar sus impuestos y mejorar su posición financiera.

¿Qué consejos daría para mantener una buena organización de los registros contables y fiscales en una ferretería?

Es fundamental mantener una comunicación fluida y efectiva con el contador y asegurarse de seguir las normativas fiscales al pie de la letra. Una empresa que no lleva un control adecuado de sus números está en riesgo de tomar decisiones equivocadas sobre su futuro.

A menudo, se cometen errores como no reconocer pérdidas o mantener una cartera de cuentas por cobrar que ya no es viable, lo cual puede afectar negativamente los estados financieros. Es esencial tener estados financieros saludables para tomar decisiones informadas y mantener una buena salud financiera en el negocio.

Ahora que las tasas de interés han disminuido, ¿qué tipos de préstamos o créditos diría que son más favorables y por qué?

En general, los créditos y préstamos más beneficiosos para los comerciantes suelen ser aquellos ofrecidos por entidades bancarias, ya que otras instituciones pueden cobrar tasas más altas. Es especialmente favorable optar por préstamos ligados al Índice de Precios al Consumidor (IPC) y al Índice de Valor Real (IVR), ya que estas son tasas de referencia que ajustan los intereses de los créditos según las fluctuaciones de la inflación.

En la actualidad, endeudarse con tasas variables como estas puede ser muy ventajoso, ya que están en descenso, lo que significa menores pagos de intereses a futuro para los ferreteros. Por lo tanto, considerando esta tendencia, hacia finales de este año o principios del 2025 sería un momento apropiado para considerar endeudarse bajo estas condiciones.

¿Qué recomendaciones daría para evaluar la capacidad de endeudamiento de una ferretería en este contexto?

Es crucial analizar la capacidad de pago de una ferretería al momento de negociar, entendiendo los ingresos y gastos reales, y considerando no solo la situación actual, sino el histórico financiero y proyectarse hacia el futuro. En este ejercicio de evaluación, es esencial analizar cómo están fluctuando los costos, especialmente los relacionados con las materias primas y productos que se comercializan.

Al entender la capacidad de endeudamiento, es vital respetarla. Las ferreterías son comerciantes, no productores, lo que implica que sus márgenes suelen ser estrechos. Por lo tanto, es fundamental saber administrar este margen con inteligencia.

Un error común es sobreestimar la capacidad de endeudamiento basándose únicamente en las ventas totales. Es esencial comprender que la capacidad de endeudamiento basada en el margen de beneficio neto disponible. Este margen es el límite máximo al que una ferretería puede endeudarse de manera prudente.